现按自治区财政厅、自治区教育厅部门预算编制要求，预算批复20个工作日内以统一格式将2021年部门预算进行部门预算公开。（自治区教育厅批复时间为2月7日）
广西幼儿师范高等专科学校
2021年部门预算公开说明
目录
第一部分：广西幼儿师范高等专科学校概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分：广西幼儿师范高等专科学校2021年部门预算说明
一、部门收支预算总体情况说明
二、部门收入预算总体情况说明
三、部门支出预算总体情况说明
四、财政拨款收支预算情况说明
五、一般公共预算支出情况说明
六、一般公共预算基本支出情况说明
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
八、政府性基金预算支出情况说明
九、2021年部门预算其他事项说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西幼儿师范高等专科学校2021年部门预算报表
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、绩效目标表（预算公开09表）
第一部分：广西幼儿师范高等专科学校概况
一、主要职能
按照《中华人民共和国高等教育法》和《中华人民共和国职业教育法》的有关规定，广西幼儿师范高等专科学校开展以专科教育，中专教育为辅的教育活动，培养服务地方经济社会发展需要的学前教育师资；受自治区教育厅的委托，开展全区在岗学前教育师资培训和特殊教育师资培训工作。
二、机构设置情况
根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发<广西幼儿师范高等专科学校机构设置和人员编制方案>的通知》（桂编〔2010〕27号）和桂编〔2012〕193号精神，广西幼儿师范高等专科学校共设置正处级党务和学校事务管理机构8个（其中相当于正处级机构6个，相当于副处级机构2个），相当于正处级教学、培训机构3个，相当于副处级教学教辅机构7个，为相当副厅级财政全额拨款事业单位。
第二部分：广西幼儿师范高等专科学校2021年部门预算说明
一、部门收支预算总体情况说明
2021年收支总预算32333.79万元，同比增加669.65万元，同比增长2.11%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入、其他收入、上年结转结余；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。
二、部门收入预算总体情况说明
2021年收入总预算32333.79万元，同比增加669.65万元，同比增长2.11%。其中：一般公共预算拨款15718.79万元，占收入总预算48.62%，同比增加4310.12万元，增长37.78%；财政专户管理资金收入13819.00万元，占收入总预算42.74%，同比增加677.00万元，增长5.15%；其他收入496.00万元，占收入总预算1.53%，同比增加78万元，增长18.66%。此项全部为预计的租金收入；上年结转结余2300.00万元，占收入总预算7.11%，同比减少4395.47万元，下降65.65%，主要为历年基金结余，该项减少的主要原因为结转结余用于偿还贷款本金及利息。
2021年收入预算总体增加主要是一般公共预算拨款增加，增加的原因一是随着教职工正常晋级、职务晋升以及人数的增长，使得基本支出中工资福利支出、其他对个人和家庭的补助、公积金、医疗保险等人员经费增加，二是自治区本级经费拨款增加。
三、部门支出预算总体情况说明
2021年支出总预算32333.79万元，基本支出预算2852.22万元，占支出总预算8.82％，同比增加75.75万元，增长2.73％；项目支出预算29481.57万元，占支出总预算91.18％，同比增加593.90万元，增长2.06％。
（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
1.教育支出31883.82万元，占支出总预算98.61%，同比增加634.04万元，增长2.03%，是我校部门预算的主要构成。
2.社会保障和就业支出248.83万元，占支出总预算0.77%，同比增加17.56万元，增长7.59%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出，增长原因为人员增加。
3.卫生健康支出76.72万元，占支出总预算0.24%，同比增加9.27万元，增长13.74%。主要用于行政事业单位工作人员基本医疗保险，增长原因为人员增加。
4.住房保障支出124.42万元，占支出总预算0.38%，同比增加8.78万元，增长7.59%。主要用于行政事业单位工作人员住房公积金补贴，增长原因为人员增加。
（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
1. 基本支出预算。
基本支出预算2852.22万元，占支出总预算8.82%，同比增加75.75万元，增长2.73%。其中：
工资福利支出预算1560.54万元，占基本支出预算54.71%，同比增加108.70万元，增长7.49%。
商品和服务支出预算752.73万元，占基本支出预算26.39％，同比减少73.62万元，下降8.91％。
对个人和家庭的补助预算538.95万元，占基本支出预算18.90%，同比增加40.67万元，增长8.16%。
2. 项目支出预算。
项目支出预算29481.57万元，占支出总预算91.18％，同比增加593.90万元，增长2.06％。其中：
工资福利支出预算11721.93万元，占项目支出预算39.76%，同比减少803.01万元，下降6.41%。
商品和服务支出预算8661.34万元，占项目支出预算29.38%，同比增加815.53万元，增长10.39%。
对个人和家庭的补助支出预算2937.40万元，占项目支出预算9.96%，同比增加703.48万元，增长31.49%。
债务利息及费用支出2063.00万元，占项目支出预算7%，同比减少3190.00万元，下降60.73%。
资本性支出3097.90万元，占项目支出预算10.51%，同比增加2067.90万元，增长200.77%，增长的主要原因是2021年武鸣新校区启用，相应的设备及软件购置支出增加。
其他支出1000.00万元，占项目支出预算3.39%，上年无此预算，同比增加1000.00万元。
四、财政拨款收支预算情况说明
2021年财政拨款收支总预算15718.79万元。收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出15351.76万元，社会保障和就业支出165.89万元，卫生健康支出76.72万元，住房保障支出124.42万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2021年一般公共预算拨款支出15718.79万元，同比增加4310.12万元，增长37.78%。其中：基本支出2532.98万元，同比增加66.36万元，增长2.69％；项目支出13185.81万元，同比增加4243.76万元，增长47.46%。具体支出预算如下：
高等教育2165.95万元，全部是基本支出预算。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、维修（护）费、专用材料费等日常公用经费支出。
中等职业教育364.51万元，全部是项目支出预算。主要用于中职学生奖助学金、经济困难补助及免学费补助等专项支出。
高等职业教育12821.30万元，全部是项目支出预算。主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。包括提高高职院校生均拨款、高职院校生均奖补资金、2021年南宁教育园区入园高校补助资金、现代职业教育发展专项经费、高职院校国家1+X证书制度试点支持、高校师范专业办学能力提升计划经费、学生奖助学金等各类专项支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出165.89万元，全部是基本支出预算。主要用于支付学校在职职工的单位养老保险费用。
事业单位医疗76.72万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按学校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
住房公积金124.42万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学校职工计缴的住房公积金。
六、一般公共预算基本支出情况说明
2021年一般公共预算基本支出2532.98万元，其中：
人员经费1873.05万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费659.93万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修护费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算“三公”经费情况说明
（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。
2021年安排“三公”经费预算（全口径）220.00万元，全部使用非税收入资金安排，比上年减少100.00万元，下降31.25%，主要原因为2021年未安排公务用车购置费。其中：因公出国（境）费用45.00万元，较上年无变化；公务接待费60.00万元，较上年无变化；公务用车运行维护费115.00万元，较上年无变化；公务用车购置费0万元，同比减少100.00万元，下降100%，下降的主要原因为2021年未安排相关费用。
（二）2021年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算0万元，比上年增减0万元，主要原因是我单位2020年和2021年度无使用一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出。
八、政府性基金预算支出情况说明
2021年部门预算没有政府性基金预算支出安排。
九、2021年部门预算其他事项说明
（一）机关运行经费预算安排情况
学校为事业单位，无机关运行经费安排。
（二）政府采购预算安排情况
2021年政府采购预算4183.70万元，同比增加2353.20万元，增长128.56%，增长原因为2021年武鸣新校区启用，新增设备增加。集中采购预算1827.98万元，占政府采购预算43.69%，同比增加176.98万元，增长10.72%；分散采购预算2355.72万元，占政府采购预算56.31%，同比增加2176.22万元，增长1212.38%。
（三）国有资产的总体情况
2021年学校实有在编车辆4辆，全部为本单位所有，其中：一般公务用车3辆；旅行越野车1辆，均为一般业务用车。
（四）200万元以上项目预算绩效说明
2021年安排的预算项目支出共有22个。按资金来源安排分为：一般公共预算安排的项目14个，财政专户管理资金收入安排的项目6个，财政专户管理资金收入和其他收入共同安排的项目1个，上年结转结余安排的项目1个。有21个200万元及以上的非日常经费项目，涉及一般公共预算拨款12645.99万元，财政专户管理资金收入安排的支出9474.07万元，单位资金安排的支出496.00万元，上年结转结余安排的支出2300.00万元。分别是：中等职业教育免学费（中央资金）220.69万元、高等教育学生资助项目（中央资金）1028.13万元、本专科国家助学金211.31万元、高校师范专业办学能力提升计划经费250.00万元、现代职业教育发展专项经费825.00万元、高水平高职学校和专业支持（中央资金）600.00万元、编外人员工资福利支出（非税）5026.70万元、商品和服务支出（非税）2628.47万元、偿还贷款本金和利息（非税）1361.00万元、编外人员住房公积金（非税）486.06万元、上年基金结转（非税）2300.00万元、平果校区BOT住宿费（非税）229.20万元、学生资助经费（非税）238.64万元、2021年南宁教育园区入园高校补助资金（日常维修费）584.00万元、2021年南宁教育园区入园高校补助资金（物业费）633.00万元、2021年南宁教育园区入园高校补助资金（公用经费）1359.00万元、提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）—公用经费1131.46万元、提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）—人员经费2500.00万元、提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）—偿还贷款本金和利息1647.00万元、农村小学全科教师定向培养计划（含免费男幼师、中职免师）经费383.40万元、高职院校生均奖补资金（中央资金）1273.00万元。21个项目概况说明如下：
1．中等职业教育免学费（中央资金）220.69万元。立项依据：《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发<广西壮族自治区学生资助资金管理办法>的通知》（桂财规﹝2019﹞3号）。项目年度绩效目标及项目中期绩效目标：100.00%覆盖目标人群，受助对象100.00%符合规定，每年助学金发放到位。（详见2021年度绩效目标申报表9-1）
2．高等教育学生资助项目（中央资金）1028.13万元。立项依据：《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发<广西壮族自治区学生资助资金管理办法>的通知》（桂财规﹝2019﹞3号）。项目年度绩效目标及项目中期绩效目标：按照政策要求发放相应补助，每年12月31日前资助资金发放到位。（详见2021年度绩效目标申报表9-2）
3．本专科国家助学金211.31万元。立项依据：《广西壮族自治区财政厅等五部门关于印发<广西壮族自治区学生资助资金管理办法>的通知》（桂财规﹝2019﹞3号）。项目年度绩效目标及项目中期绩效目标：按照政策要求发放相应补助，每年12月31日前资助资金发放到位。（详见2021年度绩效目标申报表9-3）
4．高校师范专业办学能力提升计划经费250.00万元。立项依据：学校新建武鸣校区，2021年9月将启用开展教学。原两校区的琴房管理使用人工管理，管理难以到位，需要使用信息化智能管理方案。项目年度绩效目标及项目中期绩效目标：建成智能琴房管理系统，提高学校琴房管理水平，提升学校科学管理形象。（详见2021年度绩效目标申报表9-4）
5．现代职业教育发展专项经费825.00万元。立项依据：根据《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》（国发〔2014〕19号）以及《广西壮族自治区人民政府关于贯彻<国务院关于加快发展现代职业教育的决定>的实施意见》（桂政发〔2014〕43号）的要求。项目年度绩效目标及项目中期绩效目标：建成智能教室管理系统，提高学校教学管理水平，加强专业建设，建设高水平专业群及高水平院校。（详见2021年度绩效目标申报表9-5）
6．高水平高职学校和专业支持（中央资金）600.00万元。立项依据：2019年学校立项为广西高水平职业院校和专业群建设项目，根据项目建设方案和任务书，需要实施以上建设内容的建设。项目年度绩效目标及项目中期绩效目标：以建立学前儿童发展与教育大数据平台为目标，构建智慧专业群平台，建设学前儿童发展大数据库，推动人工智能、大数据、虚拟现实等新技术在教育教学中的应用，提升教学质量效果，服务于全链人才培养需要。形成携手共促东盟学前儿童发展局面。（详见2021年度绩效目标申报表9-6）
7. 编外人员工资福利支出（非税）5026.70万元。年度绩效目标及中期绩效目标为保障长期聘用人员工资发放。（详见2021年度绩效目标申报表9-7）
8. 商品和服务支出（非税）2628.47万元。年度绩效目标及中期绩效目标为保障学校正常运转。（详见2021年度绩效目标申报表9-8）
9. 偿还贷款本金和利息（非税）1361.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为按合同约定偿还国开行贷款本息和支付新校区建设政府债券利息、亚行贷款利息、承诺费。（详见2021年度绩效目标申报表9-9）
10. 编外人员住房公积金（非税）486.06万元。年度绩效目标及中期绩效目标为保障长期聘用人员住房公积金按时足额缴纳。（详见2021年度绩效目标申报表9-10）
11. 上年基金结转（非税）2300.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为弥补事业经费不足和满足学校贫困生资助需要。（详见2021年度绩效目标申报表9-11）
12. 平果校区BOT住宿费（非税）229.20万元。年度绩效目标及中期绩效目标为支付平果校区BOT住宿费。（详见2021年度绩效目标申报表9-12）
13. 学生资助经费（非税）238.64万元。年度绩效目标及中期绩效目标为100.00%覆盖目标人群，受助对象100.00%符合规定，每年助学金发放到位。（详见2021年度绩效目标申报表9-13）
14. 2021年南宁教育园区入园高校补助资金（日常维修费）584.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为主要用于支持南宁教育园区入园学校，对建设项目进度快、累计投资进度比例高、建设效果好的入园学校进行奖补。现安排用于学校基本运行的公用经费、学校设备的更新维护、学科建设、教学改革、人才引进与培养等领域。以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力，弥补常规业务经费不足。分为公用经费、物业费、维修费三个项目列。此项为“维修费”。（详见2021年度绩效目标申报表9-14）
15. 2021年南宁教育园区入园高校补助资金（物业费）633.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为主要用于支持南宁教育园区入园学校，对建设项目进度快、累计投资进度比例高、建设效果好的入园学校进行奖补。现安排用于学校基本运行的公用经费、学校设备的更新维护、学科建设、教学改革、人才引进与培养等领域。以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力，弥补常规业务经费不足。分为公用经费、物业费、维修费三个项目列。此项为“物业费”。（详见2021年度绩效目标申报表9-15）
16. 2021年南宁教育园区入园高校补助资金（公用经费）1359.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为主要用于支持南宁教育园区入园学校，对建设项目进度快、累计投资进度比例高、建设效果好的入园学校进行奖补。现安排用于学校基本运行的公用经费、学校设备的更新维护、学科建设、教学改革、人才引进与培养等领域，弥补常规业务经费不足，增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力。共分为公用经费、物业费、维修费三个项目列。此项为“公用经费”。（详见2021年度绩效目标申报表9-16）
17. 提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）—公用经费1131.46万元。年度绩效目标及中期绩效目标为用于支持学校基本运行的公用经费、学校设备的更新维护、学科建设、教学改革、人才引进与培养等领域。以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力，弥补人员经费和常规业务经费不足。分为公用经费、人员经费和偿还贷款本金和利息三个项目列。此项为“公用经费”，安排经费1131.46万元，分别用于：学校两校区网络租赁、网络安全等保测评费173万元，工会会员集体福利等工会经费120万元，学校设备购置、平台购置530万元，人才引进费用200万元，招生就业费108.46万元。（详见2021年度绩效目标申报表9-17）
18. 提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）—人员经费2500.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为用于支持学校基本运行的公用经费、学校设备的更新维护、学科建设、教学改革、人才引进与培养等领域。以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力，弥补人员经费和常规业务经费不足。分为公用经费、人员经费和偿还贷款本金和利息三个项目列。此项为“人员经费”。（详见2021年度绩效目标申报表9-18）
19. 提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）—偿还贷款本金和利息1647.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为用于支持学校基本运行的公用经费、学校设备的更新维护、学科建设、教学改革、人才引进与培养等领域。以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力，弥补人员经费和常规业务经费不足。分为公用经费、人员经费和偿还贷款本金和利息三个项目列。此项为“偿还贷款本金和利息”。按合同约定偿还国开行贷款本息，亚行贷款利息、承诺费。（详见2021年度绩效目标申报表9-19）
20. 农村小学全科教师定向培养计划（含免费男幼师、中职免师）经费383.40万元。年度绩效目标及中期绩效目标为该项目经费优先用于我校发放免费师范男生和音乐教育全科生补贴，余下弥补学校人员经费不足，用于支付聘用人员工资、社保等。（详见2021年度绩效目标申报表9-20）
21. 高职院校生均奖补资金（中央资金）1273.00万元。年度绩效目标及中期绩效目标为用于支持学校基本运行的公用经费、学校设备的更新维护、学科建设、教学改革、人才培养等领域。以增强学校的教学、科学研究水平，优化学校的人才培养环境，提升学校的办学水平和能力，弥补常规业务经费不足。此次安排经费1273万元，分别用于：军训、运动会等学生活动费200万元，中层干部培训、党建工作、扶贫工作等费用200万元，招生就业费50万元，地铁、动车和公路等宣传经费80万，审计费用15万元，内控管理平台和网报管理平台建设155万元，武鸣校区设备采购573万元。（详见2021年度绩效目标申报表9-21）
第三部分：名词解释
一、一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分：广西幼儿师范高等专科学校2021年部门预算报表（另附）
一、部门收支总体情况表（预算公开01表）
二、部门收入总体情况表（预算公开02表）
三、部门支出总体情况表（预算公开03表）
四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）
六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）
八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
九、绩效目标表（预算公开09表）
